老铁们，大家好，相信还有很多朋友对于企业减资时如何处理税务和企业财税问题及解决办法的相关问题不太懂，没关系，今天就由我来为大家分享分享企业减资时如何处理税务以及企业财税问题及解决办法的问题，文章篇幅可能偏长，希望可以帮助到大家，下面一起来看看吧！
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建安企业经常发生“进项不足”，从而导致税负偏高，该如何解决
这个问题很实在，也很专业，需要专业人员来回复，我可以税收筹划角度提出一下建议：
1，在税收洼地政府出台有税收优惠政策的地方成立一家建筑安装工程装饰个人独资的一般纳税人公司。将一部分业务分包给这家公司做，这家公司开具建筑安装工程增值税专用发票，税率是9%，可以回主体公司抵扣。这家新成立的个人独资企业缴纳的增值税可以享受地方政府的奖励政策，最高的可以奖励增值税留存地方的80%，也就是变相增值税优惠40%。
2，可以在同样的税收洼地成立一家建筑安装设计类的个人独资企业，主体公司可以讲工程设计方面的业务转给这家新成立的个人独资企业。可以用这家企业开具6%的设计服务的增值税专用发票，可以放主体公司抵扣6%，个人独资企业只交个人所得税不交企业所得税，个人所得税可以实现核定征收，核定征收率为0.5%—3.5%之间，可以实现节约税收90%的效果。
3，可以在税收洼地成立一家设备租赁服务的个人独资企业，主体公司可以将设备租赁的业务交给新成立的这家公司，由这家新成立的公司开具6%增值税专用发票，回主体公司抵扣，同样个人所得税可以实现核定征收，企业所得税不征收，节税达到90%，同时也解决了主体公司成本费发票的问题。
企业分立并划转资产的如何进行财税处理
你对公司分立的理解有误。
公司分立指一个公司依照公司法有关规定程序，分成两个或两个以上的公司。公司分立根据采取的形式不同，分为新设分立与派生分立两种形式。
无论采取哪种分立形式，公司分立不改变原公司的资产、负债及所有者权益总额，即分立后所有资产、负债及所有者权益均按分立前原账面价值入账。
在分立时，首先要保证注册资本及原股东持股比例不变。如：原公司两个股东，股权比例一个占比40%，另一个占比60%。分立后的公司，股东仍为原股东不变，在分立后公司的股权比例仍为一个占比40%，另一个占比60%。
对其他资产的分割由股东会决定，但分立后入账价值为原账面价值，不得采取市场价值。
涉及到的相关税收。
1、土地增值税。
因为涉及到土地问题，依据规定，企业分设为两个或两个以上与原企业投资主体相同的企业，对原企业将房地产转移、变更到分立后的企业，暂不征土地增值税。但政策不适用于房地产转移任意一方为房地产开发企业的情形。
2、增值税。
依据规定通过分立的方式，将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人，其中涉及的不动产、土地使用权转让行为，属于不征收增值税项目，当然也就不需要缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加，
3、企业所得税。
公司分立，企业所得税问题相对复杂，建议参考财税【2009】59号文件、国家税务总局公告2015年第48号文件相关规定。
4、契税。
公司分立为两个或两个以上与原公司投资主体相同的公司，对分立后公司承受原公司土地使用权的，免征契税。
5、印花税。
以分立方式成立的新企业，其新启用的资金账簿记载的资金，由于已按规定缴纳印花税，所以启用新账簿后不用再缴纳。
公司分立涉及到的税收政策较多，难度相对较大，建议聘请专业的咨询机关作为实施顾问。
企业减资时如何处理税务
企业减资分两种情况：
第一种：如果注册资本没有缴实，减资仅为减少“认缴注册资本的部分”不涉及纳税问题，如注册资本1000万元，已实际出资300万元，现股东会决定减少注册资本500万元，减资后注册资本变更为500万元。这种情况正常走减资流程即可（股东会决议、报纸上公告45天等流程）。
第二种：对已经实际缴纳的出资进行减资，如注册资本1000万元，实际出资1000万元，股东会决定减资500万元。这种情况下减资视同于向各股东进行分红，根据公司章程中和股东持股比例计算分红所得，需要按照“利息股息红利”项目20%税率缴纳个税。
如果股东因持有上市公司股票而取得的“利息股息红利”所得按照“差异化”政策缴纳个税，即：持有股票时间一年以上的免个税；持有时间少于一个月的全额缴纳个税；持有时间大于一个月少于一年的减半征税个税。
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财税是重要问题吗有多重要有多少老板懂得这些知识
财税对一个企业来说是非常重要的，如果不重视财税问题，触犯法律风险，企业面临罚款，老板面临坐牢的风险，可是全国大部分老板都不太懂财税只是，一定要恶补呀！
关于本次企业减资时如何处理税务和企业财税问题及解决办法的问题分享到这里就结束了，如果解决了您的问题，我们非常高兴。
